物资设备管理制度实施细则 6页

四川路桥大桥分公司物资设备管理制度实施细则第一章总则　　第一条为进一步规范管理，贯彻集团公司精细化管理方针，提高机料管理水平，根据公司管理需要，结合集团公司相关管理制度制定本实施细则。第二条在此之前公司下发的相关管理制度与本制度条款有抵触的以本制度为准。第二章机构设置与职责第三条公司设物资设备处及物资设备租凭站，并实行处、站合一的管理模式；项目设机料科。　　第四条公司物资设备职责：1、认真贯彻执行国家、集团（股份）公司及分公司下发的相关管理制度、规定；2、拟定物资设备关管理制度、办法、规定，报公司审批后并严格执行；3、对公司所属项目机料部门的工作按照相关规定实施管理、监督、检查、评比；4、对公司的固定资产的折旧、大修、档案、账务、设备报废的报批等实施全面的管理；5、会同安保部门参与设备事故的鉴定和处理；6、组织机料人员的业务学习和会同有关部门组织特殊行业操作人员的培训工作；7、会同工程管理中心做好项目机料成本管理与分析。　　第五条物资设备租凭站工作职责：1、严格执行公司下发或转发的各类规章、制度、规定；2、负责公司设备、材料的收发及保管；3、按照公司物资设备处的设备调动安排，做好设备的调动工作，完善调动交接手续；4、实施设备的维修、维护保养工作，协助物资设备处督促项目对设备的维护保养，并做好记录；5，负责公司内部设备和外租设备的计费、收费工作，按期上交公司设备的折旧、大修及设备增值等费用；6；实施公司安排的其他工作。　　第六条项目机料科职责：1、严格执行公司下发或转发的各类规章、制度、规定，并根据相关制度和规定，结合项目情况制定项目机料管理制度，以确保工程施工顺利完成；2、认真做好项目施工过程中物资设备的组织、使用、回收等管理工作，使机料成本降到最低；3、按时上报各类报表。4、项目竣工时负责对本项目物资管理过程的全部资料进行收集、整理、装订成册，移交到公司指定地点保存。第三章物资管理第七条计划管理：计划是物资采购的依据，根据设计图纸和项目总体施工方案编制工程全期物资、设备计划，报公司物资设备处和工程管理中心，便于库存物资的统一调配；根据施工计划编制年度和季度物资计划表；根据实际施工情况并结合库存物资情况就物资采购实施计划，严禁盲目采购、越权采购。第八条 采购管理：1、项目主要材料采购，由公司组织实施或公司书面委托项目实施；2、必须采用比质比价、就地就近的原则，在同等质量条件下，选用低价供应商；3、严格按照“质量环境职业健康管理体系程序文件”规定的采购程序进行，供方调查表和合格供方名单报公司备查；4、大宗材料必须实行招标采购，招标前须将相关情况报公司，招、评标资料报公司备查，材料单价报供公司审批。所有大宗材料均应签订采购合同，合同报公司审批；5、一般零星材料宜定点采购，以确保低价于质量；6、易燃易爆物品的采购、验收、储存，严格按照当地公安部门有关规定办理；7、所有外购材料，外加工件必须向供方索要发票，结构和周转材料必须提供质量证明文件。第九条验收、发料管理：验收人员首先应核对进场材料的规格型号是否与计划相符，结构材料在提供质量证明文件的同时通知质检部门进行质量验收，质量验收合格方能验收入库；收料人员出具的收料手续是供货方和采购人员的结算依据，数据必须采用大写、小写。严格限额发料，各施工部位领料时必须出示现场施工人员的批条，方能办理领料。分包和协作单位领用材料，须根据分包、协作合同，并由有关管理人员签批手续，由分包、协作负责人签字确认方能办理领料。领料单位应注明用途及使用部位，领料手续应及时交材料会计按合同规定办理领料账务结算。严禁任何单位个人在库房借用材料、用具。收、发料人员必须对其所收发材料的数量负责。项目应分季度、分年度，以及分项工程完成和项目完工都应根据完成工程量测算，材料理论耗用量与实际耗用量的差值是否在合理范围内，否则，应查明原因，追究相关人员责任。　　第十条库存管理：对不同型号、不同属性、不同时间、不同要求的材料应采取不同的储存方法，切实做好防火、防盗、防变质的工作，库房应规范整洁，并按集团公司《程序文件》——产品标识和可追溯性控制程序进行标识。定期对存储物资进行检查（每年不少于两次），并填写“库存物资检查记录”。每季度由项目机料科牵头会同财务科对现场、库存材料进行盘存，并填制盘存记录表，对盈亏现象，要查明原因，并视其情况对相关责任人予以处罚。　　第十一条账务管理：1、会计科目的设置：机料帐设总账（一级科目），分账（明细帐、二级科目），库房设分类流水帐（实物帐），还可根据需要设辅助帐。作帐依据：会计凭计划、合同、发票、收料单等做材料验收单，经相关人员及领导签字后分别计入分类账及总账；2、材料分类：分类目的在于规范统计、核算，目前分为主材、其材、周转、低易。主材是指构成实体的各种材料及油类施工用钢材、木材等；其材是指辅助施工用的其他材料，主要包括五金交电、化工产品、机械配件等；周转材料是指施工中使用时间较长，且能多桥次使用的并分期摊销的材料；低值易耗指价值较低，使用中一次性摊销的材料，主要包括工具用具和劳保用品。3、决算报表：报表是反映本期管理效果的重要资料哦，也是财务核算当期盈亏的重要基础资料，报表必须数据准确、收支平衡、盘存准确、摊销合理，耗用量统计与工程结算量阶段一致，耗用、摊销的项要根据财务核算要求相关管理制度要求设置（如临时设施、基础工程、下部构造、上部构造、安全防护等），未及时入账的材料要据实预提，严禁到季末以报表代销单一次集中处理。项目机料报表每季度末报公司物资设备处和工程管理中心，并按公司要求，不定期报送项目周转材料库存情况。　　第十二条加工改制验收：自购材料加工或委托外单位加工为设备或周转材料的应作加工改制验收单，以设备或周转材料验收入账，以便管理及分期摊销。　　第十三条项目周转材料摊销：较完好的I25以上工字钢、模板、Ф 300以上的钢管等通用型周转材料，施工期在两年以下的项目每桥次按购入原价的20%摊销，施工期在两年以上的项目每桥次按购入原价的30%摊销；吊具类等周转材料每桥次原值30%摊销；做周转材料验收的砼搅拌机、钢筋弯曲机、钢筋切断机按第一桥次摊销50%，第二桥次摊销40%；非通用型模板及其他周转材料按实际剩余价值决定摊销比例。　　第十四条项目间的材料调拨：周转材料按照上述摊销规定摊销后账面余值调拨；未使用过其他材料按购入原值调拨，使用过的其他材料按实际成分调拨，项目间材料调拨价格分歧过大的，由公司物资设备处协调、决定。　　第十五条材料、设备调动时，进、出场运输及相关费用承担：从公司库房调入项目或由项目调回公司库房的材料、设备的运费及上、下车费由各项目自行承担；项目间的材料、设备调动由调出项目承担调出地的场内运转及上车（船），调出、调入项目间的运距超过调出项目到成都运距的情况下，调出项目承担调出项目到成都运距运费的50%，调出、调入项目间的运距低于调出项目到成都运距的情况下，调出、调入项目各承担项目间实际运距运费的50%。项目间材料、设备调动的运费原则上由调入项目支付，调出项目应承担部分通过列账处理。　　第十六条竣工项目的材料处理:项目完工剩余材料由公司统一调配处理，项目应安排人员配合公司物资设备处对剩余材料进行筛选、分类，将有利用价值的材料调入公司新上项目或运回公司库房，调到公司以外的项目或处理废旧材料必须报公司批准，废旧材料对外处理全过程必须有三人以上参加，必须先将材料款直接交财务科后才予发料，每批次废旧处理完毕由机料部门办理结算手续交财务。第四章设备管理　　第十七条公司设备采取集中管理、统一核算的管理模式，项目原则上不进行设备核算，项目新购设备凡符合纳入固定资产管理范畴的，验收后应及时列回公司统一管理。　　第十八条设备采购：大型设备采购必须报集团审批，中、小设备由分公司审批。设备采购由公司实施或公司委托项目实施，并严格按照《质量环境职业健康管理体系程序文件》中的“采购控制程序”并招标采购。　　第十九条设备验收：由公司或公司委托项目根据设备购销合同，对到场设备名称、规格型号、数量、质量、技术文件等进行验收，符合固定资产管理范畴的由公司物资设备处填制固定资产验收单，并按规定对验收设备进行编号。　　第二十条JS500型及其以下搅拌机、钢筋切断机、弯曲机、电焊机等使用中磨损较大的设备不作为固定资产管理，作周转材料验收管理。　　第二十一条设备台帐管理：公司物资设备处建立固定资产台帐，设备站及项目应根据设备进场时间、规格型号、产权单位等建立设备使用登记台帐，并根据进出场情况及时上、下账调整。　　第二十二条设备折旧：设备折旧、大修费由公司按照集团（股份）公司的相关文件规定计提。　　第二十三条 设备进场、退场：设备进、退场应及时办理设备转移手续，转移手续应载明设备编号、名称、规格型号、进退场时间、设备来源或调往何地、随机技术文件及工具的名称、数量，对进场设备无编号或编号不明显的应补明编号或临时编号，以避免设备所有权单位混淆，设备转移手续是项目登记使用台帐的依据，应妥善保管，项目间设备调动后应及时将设备转移手续寄交设备产权单位。　　第二十四条设备维修：设备大修由公司设备处制定大修计划并实施，项目在用设备在计划外需要进行大修理的，应填写大修计划申请报表报公司批准后实施，大修费用由公司承担（未报批准的大修费用由项目自行承担），设备在使用期间的日常维护，维修费用由设备在用项目承担。项目在设备维修过程中，未经许可不得对设备进行改变其颜色的喷涂，经同意对设备进行喷漆防护的，不得覆盖设备的各类编号、标牌。项目应设立设备维修班组，严禁重使用、轻维护保养。所有设备维修保养均应填写维修保养记录，大修记录寄交公司物资设备处存档。项目设备退场时应保持设备的清洁和机况良好，设备站对项目退回的的设备应严格验收，对非正常使用损坏的设备，其修复费用由项目承担，对情节严重的要报公司对责任人给予处罚。　　第二十五条设备外租：使用时间在三个月以上的外租设备必须报公司批准，并严格按照“川路桥股（2005）32号、川路桥物（2006）78号”文件执行。公司设备对外租凭必须由公司物资设备站实施并严格按照“大桥物设（2006）12号”文件执行。　　第二十六条集资购买设备：原则上不允许职工集资购买设备租凭给项目使用。　　第二十七条设备计费：项目使用的设备计费由物资设备租凭站实施，内部计费标准根据集团公司“川路桥股（2005）33号”、“川路桥物（2005）37号”、“川路桥物（2005）172号”文件规定，机动设备以计提折旧费、大修理费和经常修理费之和为基数，部分使用中磨损严重或使用年限达不到规定年限的设备可作适当上浮调整。执行新、旧设备阶梯计费办法，即新设备在规定年限前1/3期间使用，在规定标准上增加30%，中期1/3时间按标准收取，后期1/3期间按标准下浮30%收取。达到规定使用年限，机框较好仍可继续使用的设备，可根据其状况适当降低收费标准。设备对外出租单价应在内部单价上上浮20-30%。　　第二十八条设备档案管理：设备档案由公司物资设备处建立，档案应包括设备购置时间、规格型号、功率、技术文件、大修、技改记录等。　　第二十九条设备报废及报废设备处理：设备报废首先应向上级公司报告批准，由公司物资设备处按规定统一处理，残值上缴公司冲抵固定资产余值，号牌行走机械需交国家指定的回收公司，严禁未经批准处置固定资产。　　第三十条定机定人：大型专用设备必须定机定人，操作人员必须持证上岗。设备定机定人后，项目不得随意调换操作人员。操作人员必须严守操作规程，确保安全生产，并做好设备运行记录。公司物资设备处年终对操作人员进行考评，对优秀操作人员予以奖励，对不爱惜设备、违章操作造成安全事故或设备损伤的予以处罚。　　第三十一条设备事故上报制度：因机械设备造成的相关事故，应及时上报安保部门及物资设备处，并严格按照“四不放过”的原则进行处理；　　第三十二条设备报停：项目在用设备原则上不予报停，项目使用完毕应及时退回公司，以利设备的修复和后续项目的使用。如遇项目已完工，但近处有可能要中标的新项目时，为了避免运费重复发生，经公司批准后可以封存。第五章附则　　第三十三条 奖惩：公司将定期对各项目的制度执行情况进行检查，检查结果作为年终评比的依据。对严格执行本制度的予以奖励，对违反制度给单位造成损失的将根据集团公司经济赔偿制度进行处罚，触犯法律的，由司法机关追究法律责任。第三十四条本制度从发布之日起执行，在执行中有不适之处请及时将意见反馈回公司，以利以后制度的修改完善。本制度的解释权归大桥分公司。附表：　　工程项目全期物资用量计划　　年度物资供应计划表　　季度物资供应计划表　　大宗材料采购计划申请审批表　　大宗材料采购单价汇总表　　工程材料消耗控制表　　理论消耗与实际消耗材料成本盈亏分析表　　工程项目机械设备统计表　　外租设备统计表　　机械设备动态表　　机械设备大修计划申请表　　机械设备工作日志　　机械设备事故报告单　　接卸设备维修记录　　　　　　　　　　　　　　　　2008年3月10日