酒店财务工作流程 69页

丽江官房大酒店P&P财务部——March,200269 目录编号项目页码《规定与程序》成本控制部ACC./001营运概念…………………………………………………………4ACC./002成本部人员编制…………………………………………………5ACC./003财务计划编制方法………………………………………………6ACC./004报帐程序…………………………………………………………7ACC./005审核会计凭证帐程序……………………………………………8ACC./006编制收入凭证及登帐……………………………………………9ACC./007会计凭证种类及编号程序………………………………………10ACC./008会计档案的保存及管理…………………………………………11ACC./009员工饭堂伙食控制办法…………………………………………12ACC./010月度菜价审核工作………………………………………………13ACC./011发票的管理及使用………………………………………………14ACC./012月末盘点程序……………………………………………………15ACC./013差旅费管理制度…………………………………………………16ACC./014出纳工作程序……………………………………………………17ACC./015工资计算…………………………………………………………19ACC./016固定资产管理办法………………………………………………20ACC./017酒店会计档案保管期限…………………………………………21财务运作部ACC./018信贷部人员编制…………………………………………………22ACC./019餐厅收银工作流程………………………………………………23ACC./020娱乐收银程序……………………………………………………24ACC./021前台收银程序（散客）…………………………………………26ACC./022前台收银程序（团队）…………………………………………29ACC./023外币兑换程序……………………………………………………30ACC./024旅行支票兑换程序………………………………………………31ACC./025客用保险箱程序…………………………………………………32ACC./026商场领货程序……………………………………………………33ACC./027商场盘点程序……………………………………………………34ACC./028商场代销商品收货及结帐程序…………………………………35ACC./029商场收银机操作程序……………………………………………3669 ACC./030收银交接班程序…………………………………………………37ACC./031备用金、钥匙存放及交接………………………………………38ACC./032稽核工作流程……………………………………………………39ACC./033稽核工作流程（日审）…………………………………………40ACC./034稽核工作流程（夜审）…………………………………………41ACC./035信贷部工作流程…………………………………………………44ACC./036街帐的处理程序…………………………………………………45ACC./037信用卡的处理程序………………………………………………46ACC./038福食的处理程序…………………………………………………47ACC./039交际应酬费的处理程序…………………………………………48ACC./040负责编制的收入会计凭证及登帐………………………………49《工作描述》总会计师…………………………………………………………50成本控制部成本控制部经理…………………………………………………51成本控制部主任…………………………………………………52成本核算领班……………………………………………………53成本核算员………………………………………………………54会计领班…………………………………………………………55会计员……………………………………………………………56总出纳……………………………………………………………57出纳员……………………………………………………………58财务运作部财务运作部经理…………………………………………………59稽核主任…………………………………………………………60稽核领班…………………………………………………………61稽核员……………………………………………………………62信贷领班…………………………………………………………63收银主任…………………………………………………………64收银领班…………………………………………………………65收银员……………………………………………………………66前台收银员………………………………………………………67售货员……………………………………………………………6869 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务部工作任务:涉及员工:Task:营运概念To:全体员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./001规定：Policy：程序：Procedures：财务部作为酒店价值流反映的职能部门，其分为两个部门：财务运作部和财务成本部，财务部具体职能如下：1、负责酒店财务预算的编制、执行、检查、分析；2、具体制定酒店内部财务管理制度、组织、指导基层部门的财务管理和经济核算；3、如实反映本单位的状况和经营成本，监督财务收支，依法计算缴纳国家税费，并向有关方面报送财务报告；4、参与企业经营政策，统筹处理财务工作中出现的问题。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:成本部人员编制To:全体员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./002人员设置：共7人，其中经理1人，主任1人，领班2人，职员3人成本员1会计员1会计领班1成本领班1成本主任1财务成本控制部经理1编制架构图：69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:工作任务:涉及员工:Task:财务计划编制方法To:筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./003规定：Policy：程序：Procedures：1、酒店财务计划，应结合董事会、总经理对酒店经营活动的安排，预算期市场各因素变化情况，以及报告期内计划执行情况等，作出详细分析和充分估计后，制订出酒店总体财务计划，酒店财务部门具体承担财务计划的编制，汇总，监督工作。2、根据酒店总体计划，按各业务部门，依据酒店预计期经营活动计划及历史数据，将酒店计划分解到各业务部门，完成预算从上至下的过程。3、各业务部门根据分配来的计划指标，参照历史数据及运用合理的预测方法，对指标进行分析，并将分析的结果反馈到酒店财务部，完成对预算工作的从下至上的过程。4、对各部门反馈的意见，由财务部门集中向总经理汇报，完成预算编制前的调整工作，最终达成酒店预算计划（包括各部门各项目分月指标明细），并下发各部门。5、每月初，对上月预算指标完成情况进行分析考核，并给予相应奖罚。6、计划一经确定下达，原则上不予变动，确因特殊情况变动的，需报总经理批准。7、财务计划包括年度、月度计划。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:报帐程序To:成本主任/领班/成本员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./004规定：Policy：程序：Procedures：1、物资进货后，供应商或采购员凭供应商联连同正式发票，经相关批准手续后，到财务成本控制部结算。2、财务成本部人员接单后，判断是否当月单据。如为当月单据时，直接借记成本、费用或原材料等科目，贷记“现金”或“银行存款”。如属上月的单据，在上月帐没有结之前，以上月末日期借记“XX成本”“XX费用”或“原材料”等科目，贷记“应付帐款”，然后以报帐之日做借“应付帐款”贷“现金”，“银行存款”科目，如上月帐已结，则借记“应付帐款”贷记“现金”、“银行存款”科目。凭证出好交另一成本员复核后，转出纳部支取款项。3、对于以上报帐金额，在1,000元以下的，可直接出“现金”科目，对1,000元以上的，则按规定使用转账结算。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:审核会计凭证帐程序To:成本经理/主任/领班筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./005规定：Policy：程序：Procedures：1、审查记帐凭证的完整和合法性依据，包括科目对应关系、借贷是否平衡、数字金额等，摘要是否简明清晰，记帐凭证所附原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致，及签章、附件张数、日期、凭证种类的正确性。2、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的核算，均要拒绝办理，并及时向总会计师报告。3、审核完毕后签章，并顺转到相应部门。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制工作任务:涉及员工:Task:编制收入凭证及登帐To:会计员/成本员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./006规定：Policy：程序：Procedures：1、复核完上述单据后，据稽核部传递过来的营业收入日报表、餐饮娱乐收入日报表及总出纳报表编制当日的收入凭证，并传递至相关部门复核；2、据出纳转回的信用卡及相关银行回单，编制会计凭证，并传至会计部复核；3、福食、交际费的相应处理编制会计凭证，并传至会计部复核；4、登记相关科目三级帐，并定期与二级帐核对。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:会计领班/会计员Task:会计凭证种类及编号程序To:总出纳/出纳员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./007规定：Policy：程序：Procedures：1.出纳部按成本控制部已复核好的会计凭证,支付款项后，按日、序时编写凭证号，登记日记帐，转财务部会计人员，登记入电脑帐。2.对“转字”凭证，由财务部电脑登帐的会计人员进行编号。3.本酒店凭证分为“JV”“CA”字两种凭证。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:会计档案的保存及管理To:会计领班/会计员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./008规定：Policy：程序：Procedures：会计档案主要包括装订成册的会计凭证，会计报表，每月结帐后，将凭证装订成册后，保存在档案室，会计人员应妥善保存钥匙。对会计档案的借阅，应严格按《会计法》、《档案法》的规定执行。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:员工饭堂伙食控制办法To:成本部所有员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./009规定：Policy：程序：Procedures：1、每月末，根据人事部提供的各部门、各级别人数统计表，按不同级别标准，按部门计提伙食费标准，其总额构成次月员工饭堂伙食开支总额。2、员工饭堂伙食费总额含其部门所耗用的柴油耗费及领用物料等。3、月末，根据反映在员工饭堂经费收支帐户余额，反映当月经营情况，原则上员工饭堂以收支平衡为目的，超支部份不得超过当月计提标准的2%，年度超支部份，由相关人员出具报告，交总经理审批后，由福利费中列支。4、成本部人员定期与员工饭堂主管通报员工饭堂经营情况。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:月度菜价审核工作To:成本部所有员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./010规定：Policy：程序：Procedures：1、每个月中及月末，由供应商提供直拨物品（蔬菜、肉食）报价单，由采供部相关人员进行初步审核。2、经过初步审核后，成本部专职市场调查人员汇同各使用部门主管级以上人员及采供部人员共同到市场进行核价，包括菜品质量的要求，完成菜价的复审工作，不符合的菜价，由采购部人员通知供应商作修改后，采供部、成本部、厨房人员共同签字生效。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务部工作任务:涉及员工:Task:发票的管理及使用To:所有员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./011规定：Policy：程序：Procedures：1、发票的使用范围限于本酒店的营业收入，不得将发票借给外单位及个人使用，开具发票时须以复写纸套写；2、必须顺号使用，写错作废必须三联顺号贴在存根上，加盖“作废”章，不得撕毁；3、发票遗失，必须登报申明作废，一切费用由遗失人员负责，不得报销；4、对于需开发票的客人，收银员应根据客人实际消费金额开具发票，不许虚开（多开或少开）；5、对于挂帐客人，在该点不予开发票（客人结算时，信贷部开出）。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:月末盘点程序To:成本部所有员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./012规定：Policy：程序：Procedures：1、次月1号，成本人员对酒店各厨房、各吧台的食品、酒水、香烟进行上月月末盘点。2、次月5日前，洗衣房洗涤用品盘点表，客房迷你吧的小食品、酒水盘点表，娱乐部（歌舞厅、保龄球馆、美容美发厅、桑拿中心）的食品、酒水、一次性用品盘点表交到财务成本控制部。3、成本控制部据以上盘点表，做上月月末的假退料处理，同时做两份凭证，一份以上月月末日期做出退料凭证，另一份以下月月初日期做出领料凭证（蓝字冲回）。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务部工作任务:涉及员工:Task:差旅费管理制度To:成本部员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./013程序：Procedures：一、住勤及误餐标准如下：级别火车飞机其它交通工具住勤补贴当天往返(误餐费)省外省内总监级软卧普舱据实报销500元/天350元/天60元/天经理级软卧普舱据实报销400元/天250元/天50元/天副经理级硬卧据实报销300元/天150元/天40元/天其他人员硬座据实报销200元/天100元/天30元/天出差天数等于旅途日数加住勤日数，旅途日数（在途日数）以在交通工具上乘坐时间超过次日凌晨5时为一个计算单位，住勤日数以住宿一晚为一个计算单位，住勤补贴按实际住勤天数乘住勤补贴标准计发，旅途补贴按误餐标准乘以旅途日数发放补贴。二、出租小汽车费用：对于出租小汽车费，原则上不予报销，因公务确实需要乘坐的，应予出差前，由财务总监酌情批准交通费。三、会议、培训期间的补贴发放：外出参加会议、培训学习，所交会费已含伙食、住宿费的，或由会议方负责食宿的不得再报领住勤补贴及误餐补贴。规定：Policy：69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:出纳工作任务:涉及员工:Task:出纳工作程序To:出纳员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./014规定：Policy：1、按照财务制度及酒店的规章制度办理收、付款业务。2、保持帐面与库存现金量一致。3、对于银行存款，月未必须编制“余额调节表”，保持帐面与银行存款无误。程序：Procedures：一、现金部分：根据本酒店业务范围和经营活动的特点，库存现金金额在取得银行支持下，定额，超过限额部分，当天存入银行，除规定范围和特殊情况下支出以外，不得在营业收入的现金中直接坐支。现金支付的范围：a、发放职工及临时人员的工资、补贴、福利补助，支付出差人员必须携带的差旅费暂借款。b、向城乡不能转帐的单位购买物品和向农贸市场购买酒店必须的鲜活商品，或支付零星劳务报酬。c、不是转帐金额起点的零星开支。二、现金收付的手续和规定（1）在收付现金时必须认真，详细审查现金收付凭单是否符合规定手续，必须审核开支是否符合制度规定，领导是否已批准开支，凭单是否有主管人员审核，是否已由经办人和证明人签章，是否有齐全，合法的原始凭证。（2）69 所收付的现金，必须认真清点，即要点大数，也要点小数，还要确立复核制度，以防差错事故。（1）在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖有日期的“现金收讫”或“现金付讫”字样或戳记，出纳人员还必须及时根据记帐凭证，记载现金日记帐。（2）会计人员应该经常核对现金数额，检查出纳库存现金情况，要保证现金的帐存与实际库存数相符，严禁以白条抵充库存，严禁挪用库存现金，发现库存现金的长余或短缺应立即作出记录，及时列帐，并应查明原因，明确责任，按照规定的审批权限核批处理。三、银行存款部分：1、银行存款的规定：（1）送存银行的款项（含现金及转帐票据）应填制“进帐单”连同现金或填制记帐凭证入帐。（2）到银行提取款项或转出款项时，应开出“现金支票”或其他结算凭证，并应及时将支票存根、结算凭证付款联或银行发生的结算“支付通知”，填制记帐凭证并据此出帐。（3）酒店及所属部门在银行开立的存款帐户，不准外单位或个人用来进行结算。（4）出纳人员不得发生空白支票，为方便采购工作，准许发出半空白支票，即必须填写日期，受票单位名称、用途及限额，采购人员领用支票不得超过五张，凡领用支票五天内报帐。（5）出纳人员应定期与银行存款余额核对，人民币存款帐户每月至少核对一次，外汇存款每十天核对一次。在接到银行对帐单后，应逐笔核对借贷发生额和余额，发生记帐错误，要立即更正，属于银行的差错，要及时通知银行更正，发现有未达帐项，应有用“余额查找法”进行查对，并编制银行存款余额调节表来确定收付的未达帐款，对核实的未达帐款，要加强管理，经常检查，如发现有帐款长期未还，应认真查明原因及时处理。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:出纳工作任务:涉及员工:Task:工资计算To:工资核算员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./015规定：Policy：认真、准确、及时计算出员工工资。程序：Procedures：1、工资计算天数按当月应出勤天数计算；2、日工资按每人每月工资总额除以当月应出勤天数计算；3、病假、事假等工资的扣款按员工守则办理；4、考勤截止日期为每月最后一天；5、人事部于次月3日将考勤、发工资人员的名单，基本工资等计算工资所需的一切资料报至财务部；6、财务部将于次月5日将做好的工资表交复核人复核，并送财务总监及总经理签批后将工资表退财务部；7、次月12日为发薪日；8、如上述条文有所改动，财务部将尽早通知各部门。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:固定资产管理办法To:筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./016规定：Policy：程序：Procedures：1、酒店全部固定资产，包括主楼、职工宿舍、机械设备、汽车的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责，实物管理则按哪个部门使用，就由哪个部门管理的原则进行分工。房屋的大修理及机器设备的维修制度由工程部负责制订。2、固定资产每年年终必须进行一次盘点，做到实物和帐表记录相符、核算资料正确。对固定资产遗失部分，要查明原因，明确责任，作出适当处理。3、固定资产折旧方法按照固定资产的类别和旅游企业规定的固定资产折旧年限计提。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:酒店会计档案保管期限To:筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./017规定：Policy：程序：Procedures：遵照中华人民共和国《会计档案管理办法》，对本酒店会计档案保管期限列表如下：一、会计凭证类：1、原始凭证、记帐凭证和汇总凭证15年其中：涉及外事和对私改造的会计凭证永久2、银行存款余额调节表3年二、会计帐簿类3、日记帐15年其中：现金和银行存款日记帐25年4、明细帐15年5、总帐15年（包括日记帐）6、固定资产卡片固定资产报废清理后保存5年7、辅助帐簿15年8、涉及外事和对私改造的会计帐簿永久三、会计报表类9、主要财务指标快报3年（包括文字分析）10、月、季度会计报表5年（包括文字分析）11、年度会计报表（决算）永久（包括文字分析）四、其他类12、会计移交清册15年13、会计档案保管清册25年14、会计档案销毁清册25年69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部经理工作任务:涉及员工:Task:信贷部人员编制To:财务运作部筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./018人员设置：共30人，其中经理1人，主任3人，领班8人，职员18人餐娱收银主任1商场领班1餐娱收银领班2餐娱收银员7售货员4前台收银领班2前台收银主任1财务运作部经理1前台收银员5信贷领班2稽核主任1稽核领班1稽核员2程序：Procedures：69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:餐厅收银工作流程To:餐厅收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./019规定：Policy：1、为客人提供优质、高效的服务，及时准确、不错、不漏地为客人为理结算。2、与该餐厅服务员协调配合。程序：Procedures：一、帐单编制程序一：1、餐厅服务员依照客人所点菜式清楚地写在食品卡上，点菜完毕回收银台写水单，一般为一式三联单，由收银盖餐厅章后留一联于收银台，以入帐（食品卡卡头交收银员）;2、若客人稍后再次点菜，服务员则用另一份新的水单按上述程序处理；在任何情况下，如客人要求更改或取消菜式、酒水，服务员必须要得到楼面或酒吧人员同意才可以更改、取消，并且必须由楼面主任级或以上人员在点菜单连同出品联签名更改、取消，否则收银员不予将该菜式价格更改或取消；3、及时将水单入电脑，在空暇时应核查水单与帐单项目是否符合，有无错入、漏入情况。二、帐单编制程序二：1、如果客人所点的菜式餐牌上没有，应迅速询问厅面经理，厅面经理以书面形式或在菜单上签署确认。2、如果点菜单由营业部开大单时，收银员按大单金额入帐。三、现金结帐程序：1、服务员将食品卡交收银员，收银员打出预结帐单，交服务员收款。2、收银员将现金点验清楚，并验明真伪，打出帐单（含结算方式）。3、服务员点清楚，收银员找付的差额，将差额及帐单第二联送交客人。4、收银员把帐单第一联连同附件用订书机订好，然后将帐单放在相应的地方。四、支票结帐：1、只接受境内的、当地的人民币支票。2、人民币支票分现金支票和转帐支票两种，支票使用最低起点100元。69 1、票面要求：必须有单位公章及出纳或指定法人代表私章、对方银行帐号、印鉴清晰无涂改，票面无折叠的痕迹及缺损。2、填票的要求：收银员提供收款单位名称，即“丽江官房大酒店股份有限公司”（只限转帐支票）、消费金额给客人，由客人自已填写，若客人要求收银员填写，收银员应小心填写，须注意填写支票只能用黑色水笔。3、在交班本或帐单上抄下客人工作证号码或身份证号码、联系人姓名、使用单位电话号码。4、填妥支票后，将支票号码打印在帐单上，并打出帐单的结算方式，将一联送交客人。5、不得使用支票套取现金。五、信用卡签帐1、服务员将信用卡、身份证或军官证、居留证送交收银员;2、收银员核对该信用卡是否是本酒店可接受的其中一款；3、收银员检查信用卡的有效期；4、收银员核对核信用卡公司的最新止付名单；5、收银员核对总消费数是否超过该信用卡的使用限额，若超过，即打电话到该信用卡公司索取授权号码（手工的威萨卡及万事达卡，无论金额大小每笔均须授权）；6、确定了客人的信用卡是有效可使用时，收银员继续下列程序；7、把信用卡辘在签购帐单上；8、把客人消费合计数填写在信用卡签购单上；9、将证件号码填写在签购单上，外卡不须客人出示护照；经手人在签购单右下角签名;10、将帐单、信用卡签购单交服务员;（彩照卡客人须到收银台办理结帐）11、服务员请客人在信用卡签购单上签名;12、服务员将签署的信用卡签购单交收银员;13、收银员核对签署式样无误后，把身份证、信用卡及信用卡持卡人联交服务员给客人;14、把帐单放入收银机印单位置，打出结算方式。六、签单挂帐1、签单挂帐必须依照酒店既定的信用记帐制度办理，手续不完备地不论任何人士，一律不得给予签单挂帐。2、客人结帐要求签单挂帐，收银员请有权签单的客人在帐单上签署。3、不予开发票。七、相关厅面服务员应积极配合收银员的工作，尽早将食品及酒水的水单送交收银，并用统一、规范的名称、数量，以免歧意，若属签单挂帐，积极与签单人联系并请客人签单。八、每班次工作结束，须编制班次报表，并就有关事宜记录在交班本上。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:娱乐收银程序To:娱乐收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./020规定：Policy：1、优质、高效的为客人提供服务。2、结帐的快速准确不错不漏。程序：Procedures：1、收银员在接到通知开始计时收费后，应按规定开列出帐单，并在记录本上记录客人开始消费的时间（主要在棋牌室、台球室、网球场。桑拿服务员开具的钟数收费，歌舞厅KTV包房按包房费收，大厅按人数计费，保龄球按局数收费）。2、收银员每收到一张水单必须盖章，并根据水单将客人的消费输入电脑，在客人要求结帐前把帐单准备好，在空暇时，应查看水单与帐单项目是否相符，有无错入、漏入情况。3、客人结帐后，在电脑上按照相应的方式将帐单结算出来。4、如有取消，更改水单或给予客人优惠，均需部门主管以上管理人员签字认可，职务不同权限不同。5、各点收银员在保证收清帐款，切实起到财务监督作用的前提下，应尽力配合各营业部门做好服务工作。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:前台收银程序（散客）To:前台收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./021规定：Policy：1、优质、高效的为客人提供服务。2、结帐的快速准确，不错不漏。程序：Procedures：散客入住的工作程序1、1、由前厅接待员为客人办理登记手续，客人填写入住登记表（R/C）；2、客人登记RC单时，接待会打电话给前台收银，由前台收银向客人收取押金；3、收银员：报以亲切的微笑，热情问好；根据R/C的资料检查房价、离店日期、付款方式，计算所交押金：预交押金=净房价×间夜数×24、接待将RC单或指令传给前台收银后，前台收银再仔细检查RC单上的房价与电脑中的房价是否相符；5、客人认可后，以下几种方式预交租金；A、现金:请客人付款，收银点好放好，收银员开出一式三联押金收据；在R/C上注明押金数。B、支票：(1)只接受境内的、当地的人民币支票。(2)人民币支票分现金支票和转帐支票两种，支票使用最低起点100元。(3)票面要求：必须有单位公章及出纳或指定法人代表私章、对方银行帐号、印鉴清晰无涂改，票面无折叠的痕迹及缺损。(4)填票的要求：收银员提供收款单位名称，即“丽江官房大酒店股份有限公司”（只限转帐支票）、消费金额给客人，由客人自已填写，若客人要求收银员填写，收银员应小心填写，须注意填写支票只能用黑色水笔。(5)69 在交班本上抄下客人工作证号码或身份证号码、联系人姓名、使用单位电话号码。(1)不得使用支票套取现金。C、信用卡：（1）核对该信用卡是否本酒店可接受的其中一款。（2）检查信用卡的有效期。（3）核对该信用卡公司的最新止付名单。（4）确定该客人的信用卡是有效可使用的，收银员继续下列程序。（5）辘空白卡，在RC单上写上信用卡名称和预授权金额。（6）请客人出示有效证件核对，在签购单上签署，并凭卡核对其签署。（若客人不愿在信用卡签购单上签署,也应在R/C上签暑并核对）（7）经手人在签购单右下角签名，并写上房号。（8）交还客人信用卡。（9）将未填金额的签购单放好，与前厅接待传来的RC单放在一起。二、原则上所有的房客需预付房租旅客如有意见，收银员必须礼貌而婉转地解释这是本酒店的方针，如有必要，可请大堂副理与客人接洽。三、在散客离店前一晚，应打出住店期间客人消费帐单，请行李生放入客人房间，请客核查。四、旅客离店处理程序1、主动地、礼貌地向客人打招呼；2、如果旅客表示结帐离店，则问明房号；3、收银员收钥匙，然后礼貌地请旅客稍候；如需等候时间较长，应事先跟客人讲明；4、收银员报管家部查房：a、接听管家部报的酒水，编制酒水单，并重复一遍酒水给服务员，写服务员的工号及回报自已的工号，若房间OK，则收银员在离店表写上OK，并写服务员的工号及自已的工号；b、如管家部报客房有失物或损毁时，必须小心处理，可能是客人拿走，可能是服务员检查错了，也可能有其他原因。先礼貌地向客人表示服务员报回的客房缺少了什么，请客人检查一下收拾时否弄错。如果旅客归还，这就了事，如果客人说没有，再次请管家部复查，如管家部报的还是缺少，则知会大堂副理来解决。5、其他租项的处理计收：a、房客于餐厅消费的帐单69 a、房客于洗衣房消费的帐单b、电话费帐单c、杂项帐单d、客房酒水帐单e、房租更改单5、打出客人消费帐单1.结算收回客人所持的交押金收据，若遗失要客人出示身份证或其他有效证件，并在付出凭证上注明收据已丢失，将№写在帐单上，原则上客人以何种方式结算，均需请客人在已确认的帐单上签名。1、现金（1）如果帐单的余额反映是正数，表示客人应付款给酒店;（2）如果帐单的余额反映是负数，则酒店按余额退给客人（原来以何种币别付押金则以何种币别退款）；并编制代支凭单（Paidout）要求客人在帐单及凭单签名,并从备用金里支付给客人。（3）开发票。2、信用卡（1）如果旅客在入住登记时选择不是信用卡签帐预付款，而在离店时才提出以信用卡结帐，收银员则按信用卡预交租金的程序（1）至（4）处理。（2）查止付名单和看有效期；（3）辘卡，填写客人消费总金额及身份证号码。（4）请客人在签购单及帐单上签名。（5）收银员核对签名式样无误后。（6）把信用卡签购单第一联给客人。（7）经手人在签单右上角写上房号及签署。（8）若客人超额用卡，须亲自打电话取得授权号码。（9）开发票。3、签单挂帐(1)签单挂帐必须依照酒店既定的信用卡记帐制度办理，手续不完备地，不论任何人士一律不得给予签单挂帐；(2)客人结帐要求签单挂帐，收银员请有权签单的客人在帐单上签署。(3)不予开发票。4、将帐单、发票，找补的零钱放入信封中给客人，请客人清点，并说“欢迎再次光临”每班次工作结束，须编制班次报表（平帐报表），将当天收到的押金收据第三联及退房客人的帐单（含餐饮、商务中心帐单等）一并投入帐单箱中，同时须将本班次营业收入投入投递保险箱，并在现金投递明细表中签字，并就有关事宜（含备用金、发票）记录在交班本上。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:前台收银程序（团队）To:前台收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./022规定：Policy：1、优质、高效的为客人提供服务。2、结帐的快速准确不错不漏。69 程序：Procedures：一、团队入住工作程序：1、旅行团队或会议团队入住前，会提前发传真或以信函方式书面同酒店营销部取得系，营销部确定之后，应及时发出通知至信贷部及收银，通知内容已包括团队号、入住时间、离店时间、人数、房间标准、房费标准、餐费标准、陪同姓名、有效签单人及结算方式等。收银员根据通知内容办理。2、团队到达后，由前厅接待员为客人办理登记手续，客人填写R/C后，由接待通知前台收银办理。3、收银员:报以亲切的微笑，热情问好；收银员根据登记卡的资料检查房号、房价、离店时间、付款方式及团队十六免一情况。4、收银员要特别注意，团队（特别是旅行社团队）与本酒店结算时，只付规定之餐费及费用，其他如物品损坏、电话费、MINIBAR消费及零点酒水、食品一概不予给付。所以，若发生此类消费应及时请客人买单，或交大堂副理与客人或陪同交涉。二、建立团队客人总帐。三、客人离店1、客人离店，应礼貌地同客人打招呼；2、问清是哪个团队；3、收银员收钥匙，然后请陪同稍候；4、报管家部查房；5、如无不妥，请大堂副理与陪同联系，请陪同在帐单及用房确认单上签名认可，陪同方可离开；6、处理单据时必须小心谨慎，防错防漏。四、交接班规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:外币兑换程序To:前台收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./023规定：Policy：1、优质、高效的为客人提供服务。2、结帐的快速准确不错不漏。69 程序：Procedures：1、辨别外币真伪，查看外币图册；2、用当日外币牌价“现钞买入价”填写兑换水单；3、外币汇率须保留至小数点后四位；4、外币兑换水单须顺号使用，不得私自换汇。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:旅行支票兑换程序To:前台收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./024规定：Policy：1、优质、高效的为客人提供服务。2、结帐的快速准确不错不漏。69 程序：Procedures：1、辨别旅行支票真伪，查看旅行支票图册；2、用当日外币牌价“现汇买入价”填写外币兑换水单，须扣除7.5‰（0.0075）的贴息；3、注意票面正面上方部份是“USDollarTravelChequ”或“CanadaDollarTravelChequ”，按不同币别牌价兑换；4、看客人初签、复签的签名式样是否一致，查看客人护照是否与初签、复签的签名式样一致，若有疑问，请用护照照片与本人样貌核对，或在背面再签一次；5、外币汇率须保留至小数点后四位；6、外币兑换水单须顺号使用。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:客用保险箱程序To:前台收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./025规定：Policy：1、优质、高效的为客人提供服务。2、结帐的快速准确不错不漏。69 程序：Procedures：1、住店客人来前台收银处要求开保险箱，收银员要礼貌，面带微笑，先让客人填写保险箱登记表，填明客房号、姓名；2、填完表格后，请客人拿着要存放的物品，进入保险室内，根据客人要存放物品的大小选择相应的保险箱开启；3、将保险箱登记表的右上角卡片填上房号和保险箱号码后，将其撕下连同保险子匙交客保管；4、在前台收银员的保险箱登记本上登记好客房号，保险箱号码、日期和客人姓名；5、客人来取物品时，出示房卡及让客人在小卡片背面签名确认，开启程序按以上第3条进行锁好保险箱后，并收回子匙，然后再在前台收银保险箱登记本上登记好，归还时间和前台收银经手姓名；6、最后将保险箱子匙放回钥匙箱内锁好。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:商场领货程序To:售货员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./026规定：Policy：1、领到物品后应在帐本上写上物品到期日，如到期物品，应提前2个月知会财务运作部经理，再做相应的处理；2、69 商场如调拔物品借出物品需经财务运作经理同意后，方可处理（A级经理调拔物品除外）程序：Procedures：1、每个月的月初，都要拟一份商场要货的清单，这份清单要根据商场的实际情况把本月售完的商品和客人要求、建议。清单交财务运作部经理审核，最后决定申请进货；2、当仓库办公室通知商场到货时，商场安排员工到仓库领货，并同时知会财务运作部经理到货的具体情况，检查是否到货与申请相符，确定后方可进货；3、收货时，售货员应向仓库管理员要一份到货清单，按清单核实到货的品名、规格、数量，同时重点检查货品的包装有无破损，查看生产日期、保质期，如果不符合要求，则要及时要求更换或作退回处理；4、商品领到商场，检查无问题后，填写一份《物品领货单》，到财务室请成本部核价，核价后请总会计师批准，然后把《物品领货单》的白联、红联送往仓库办公室，蓝联留存商场备查；5、根据成本部的已核价给新的商品标价，所标售价要遵照上级领导的指示（一般是售价=成本价+成本价X40%利率）；6、新到商品上货架之前，要首先清洁一遍商品，保持所有货品包装干净、整洁，然后将商品归类上架，注意商品的摆放整齐、有顺序；7、最后将商品分类入到相关帐本之中，在帐而上填好品名、单价、数量、进价、售价、到货日期，并在帐页上写好商品的生产日期和保质其，以便随时可查看是否到期；写好交班本，并作口头交待，以便未当班的其他售货员了解和熟悉新的商品。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:商场盘点程序To:售货员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./027规定：Policy：69 商场上班的两位员工，一个负责代销，另一个负责经销，二位员工应保证一天清点一次，如有一个休息，由另一个来清点所有物品，保证每天实物与帐上的数量相符。每个班次的交接应同时交接并清点备用金，无误后方可下班；程序：Procedures：1、每个月的最后一天为商场的盘点日，商场盘点当天要照常营业，把当天收入作为次日的收入。所有商场员工必须全部参加，不得缺席；2、早班必须由两个人当班，两个人同时进行实物盘点，由一个人清点实物，另一个拿帐本核对，清点完后，两个人同时填盘点表，一个读、一个写，互相监督，做到帐实相符，帐帐相符。领班须参加早班的实物清点；3、盘点前一天，每个员工都需将自己所管的帐本与所属商品进行核对、整理。盘点前一天还应把打印出来的盘点表和帐本复核一遍，并把本月新到的商品补充到盘点表上，确保盘点表的完整及准确；4、中班人员则负责复核和计算盘点表，把销售明细单上的每日营业收入加总，并算出折扣额，同时把破损、况奖、免费赠送商品的金额也算出来，使盘点表上的营业收入扣除后与实交营业收入相核对，如有差额，应查明是什么原因，把错误改正，直到两项收入相等后，把盘点表交给成本部；5、接下来商场领班要负责与成本部协作，核查当月盘点表，若有问题积极配合查找，直至完全正确为止；6、当天还应做一份下月到期商品的清点，并把他们放到七折专柜上，然后将清单送交财务运作部经理；盘点表应填充的项目有：本月库存数、本月合计数、本月调出数、调出总计、调入数、调入总计、折扣、ENT、收入。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:商场代销商品收货及结帐程序To:售货员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./028规定：Policy：69 程序：Procedures：1、首先与代销商签订代销协议，按不同的代销商，分别设立代销商品的三级明细帐。并设专人负责；2、每次到货时，都按代销商给代销商品清单，进行清点、验收，看包装是否包好，注意商品的生产日期和保质期，然后在清单上签字，并及时入帐。由于代销商品不开领货单，所以，在收货时应特别认真、仔细；3、每天根据《商场销售明细单》及时的在帐本上反映代销商品销售数。并根据代销帐本上的结存数，进行例行盘点。4、每月底，根据帐本做一份销售代销品清单，及时与代销商进行核对后，经成本部主管审核后，据审核无误的清单，填写请款单，经有关审批手续后，代销商到出纳处进行结算；5、每月最后一天，根据帐本结余数进行实地盘点，据实地盘存数填制代销品盘点表，算出调入、调出、售出以及结存数。做出盘点表后，送交成本主管，并协同成本主管对盘点表进行复核，若有盘亏、盘盈现象，则查明原因，昼避免多盘、少盘或错盘，检查直到帐实相符、帐帐相符；6、如果该月存在知款现象，则应查明原因，及时向上级领导汇报，并作出相应的处理意见。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:商场收银机操作程序To:售货员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./029规定：Policy：69 程序：Procedures：1、每班次上班，先接通收银机电源，然后将钥匙插入并转至REG档，显示标亮（0.00），则说明已开机成功；2、接着做员工注册，即：自己的编号1或2+UPON/ZLK#3、客人购物时按以下几种情况进行：若客人购单件物品价￥45.00元，则操作为4+5+0+0——1——CA/AMTTEND若客人购多件物品价为18.50和20.50元，则操作为：1+8+5+0——1——2+0+5+0——1——SUB/TOTAL——CA/AMTTEND若客人购物18.00元，给予9折优惠，则操作为：1+8+0+0—1—SUB/TOTAL——0—%—CA/AMTTEND若客人退货￥13.00元，则：RE+1+3+0+0——1——CA/AMTTEND若客人要求退货多笔20.00元及30.00元，则：RE+2+0+0+0——13+0+0+0——1——SUB/TOTAL—CA/AMTTEND规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:收银交接班程序To:收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./030规定：Policy：接班者应提前十分钟到岗，交接班者按照“程序”规定内容，逐项清点。69 程序：Procedures：交班者需将备用金、工作台钥匙（前台还有保险箱钥匙），帐单起止号码（餐娱），发票起止号码，前台收据起止号码等记录在交班本上。1、每份备用金均定额，接班者必须将备用金点清。2、发票必须随备用金一起交接，发票只供当前收银点使用，不得转借。3、若接班发现备用金不足，帐单缺页缺号或发票使用有问题应立即询问上班收银。4、如当班出现的问题需下班解决处理的，应详细写在交班本上，在交班时还需再口头交待。5、每班次在下班前须做报表，将当天工作情况以电脑报表（前台）和班次报表（餐娱）的形式显示出来；帐单（现金）=当班收到的现金总额帐单（信用卡）=当班收到的CreditCard总额帐单（转帐）=电脑报表的CityLedger7、仔细看交班本，使通知和新做法等均能做到班班清楚，人人知道，落实询问上班交待的待处理事宜。8、本班结束，做完班次报表，并将现金、信用卡、支票封在交款信封内，在有人监投的情况下投递信封，并清监投人签名以做证明。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:备用金、钥匙存放及交接To:全体收银员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./031规定：Policy：69 3、票面具体要求必须有单位公章及出纳私章，印鉴清晰无涂改，票面无折叠的痕迹及缺损。4、填票的要求：收银员提供单位收款名称、开户银行、帐号给客人，由客人自已填写，若客人要求收银员填写，收银员应小心填写，须注意填写支票只能用黑色水笔。5、在支票背后抄下客人工作证号码或身份证号码，联系人姓名，使用单位电话。6、填写支票后，将支票号码填在帐单上，写上电话号码，将帐单放在印机，打出帐单，放好。7、不得使用支票套现。E、信用卡签帐：1、服务员将信用卡及卡头送交收银员2、收银员A、核对该信用卡是本酒店可接受的其中一款。B、检查信用卡的有效期。C、核对该信用卡公司的最新取消名单。D、核对总消费数是否超过该信用卡的使用限额，若超过，即打电话到该信用卡公司索取授权号码。E、国内卡要要求客人出示身份证，并将号码填在签购单上，外币卡不用客人出示身份证。3、确定了客人的信用卡是有效可使用时，收银员继续下列程序：A、辘卡B、把信用卡辘在帐单上程序：Procedures：关于备用金、钥匙、发票的交接过程：1、每班餐娱收银在该班次结束时，将备用金、钥匙、发票放入一个交款信封，注明“备用金”字样，在信封封口处签名，贴上透明胶。2、将此信封交至前台收银处，由餐娱收银员填写“备用金、钥匙交接本”。3、接收信封的前台收银员检查封口，确认无异后在“备用金交接本”中的“见证人”一栏签字。4、下一班的餐娱收银员在接班领取备用金信封时，检查封口，确认无误后在表上“接班人”一栏签字。5、“备用金、钥匙交接本”由前台收银妥善保管。6、不属本部门领用本部门的钥匙，应有大堂副理同意并签字后方可发放。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:稽核工作流程To:稽核员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./032规定：69 Policy：程序：Procedures：(夜核)检查各餐厅、娱乐点营业是否结束Õ清除收银机当天数据Õ检查各收银点应交的单据、报表是否齐全Õ审查单据、报表数据是否一致、正确，是否按有关规定填写或协议执行Õ检查输入电脑的数据是否正确(包括各种消费结算方式、金额是否正确，特别注意核对住店客人餐饮帐是否一致)ÕÕ根据收银员营业员报表做出每个收银员应交款项（即总出纳报表），并根据收银员的现金投递表及实投款项确定是否长短款；Õ审查前台部输入的房价、服务费是否正确Õ通过电脑进行夜审，过房租Õ做餐饮、娱乐收入日报表Õ打印出酒店全天的综合营业收入报表（早表）Õ日核再次进行复核à厨房每天早上须将水单交到财务部稽核处，吧柜每天须填写“酒类及饮料销存日报表”“香烟售卖报告”交到财务部稽核处，稽核就帐单的数量进行审核；并将夜核交班上的问题落实，并注解Õ做出当日营业收入日报表Õ报送有关单据、报表。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:稽核工作流程（日审）To:稽核员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./03369 规定：Policy：程序：Procedures：1、检查早表，并复印准时按规定报送；2、看交班本，并向上级报告有关情况；3、按以下程序检查餐饮、娱乐收银员明细报告：（1）、ORDER单是否与帐单一一核对，无误；（2）、帐单与明细报表一一核对，填入项目无误；（3）、报表与餐、娱收入表一一核对，无误。（4）、检查帐单是否按酒店有关规定或协议执行；更正所有错误。4、将前台收银所交帐单核检完，并将C/L提出来；5、检查福食（E/L）、ENT、C/L并登记，然后转信贷部查收；6、将C/L与报表核对，以便正确无误；7、检查电话收入的正确性，处理电脑中的“黑话”；8、检查商务中心收入，并已分项输入在报表中；9、核查其它诸如杂项收入、迷你吧收入、洗衣费收入等；10、配合出纳部开箱检查取回钱袋；11、根据出纳部传来的信用卡、支票登记并转交信贷部签收；12、配合出纳部查明不符合的款项；13、检查出纳部传回的总出纳报表，现金合计、信用卡种类合计及长短款是否正确；并把这些数据正确输入在收入日报中；14在收入日报中处理长短款，15、挂总台记帐报告是否核对正确无误；16、正确计算客帐并登记；17、收入日报表与餐、娱收入日报核对（包括前台收入）无误；18、核查桑拿小费并登入电脑，并对信用卡、C/L、G/L已做登记处理；19、核查美容厅提成并入电脑；20、按照以下做完收入日报：（1）、填入客帐数。69 （2）、根据总出纳报表填入现金数、信用卡数、支票数、退款数、等。（3）、根据“信贷转接本”填入C/L数。（4）、填入商务中心收入明细。（5）、填入桑拿公司杂费、小费（如有）。（6）、抵扣按规定处理。21、检查报表两边是否平衡；22、如不平衡查找出不平衡的原因，并按规定做平；23、其它需调整的诸项要调整完毕；24、检查收入日报、签名、复核、复印并传递到信贷部；25、将收银交的香烟销售报告登记入香烟帐本中，并核对；26、将餐娱收银帐单号登记消号，检查漏单现象，并处理；27、处理经理（或上级）交代的事项，并按时完成；28、按规定处理其它诸如事项（领香烟、领收银用品、内部调拨单传递等）29、以上未处理事项或须要交代的应记录在交班本中。*****本并非固定的程序，实际工作中可交叉进行。*****规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:稽核工作流程（夜审）To:稽核员筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./03469 规定：Policy：程序：Procedures：1、翻阅交班本，并对所交代的事项做出准备；2、将要使用的报表（软盘中的文件）更新，准备好；3、检查电脑中是否有差错房，如有通知更正；4、正确打印房租收入报表；5、按照以下检查房租收入情况：（1）、检查、计算前台接待手工房费统计表；（2）、处理打印报表以后的客房入住；（3）、处理打印报表以后房价更改的情况；（4）、检查手工房费统计表与报表房租收入是否相等，签名确认；（5）、房租收入报表交由大堂副理签名确认；6、打印电话收入报表，并且在做夜审之前关闭；7、将被审帐单全部取出，并且检查是否其全；8、用电脑检查迷你吧、洗衣收入报表，确保无差错；9、检查电话记费是否正确，电脑中是否有“黑话”；10、将POSTROOMTAX过完毕，并关机通知电脑房做贝份；11、检查、整理餐饮、娱乐收银员明细报表，并且未发现错误；12、将C/L完全取出来，准备转交；13、核对前台收银所交帐单，并将C/L提出来；14、将挂G/L的“送总台收银计帐报告表”取出，准备查对；15、将餐饮、娱乐收银员明细报表输入电脑中做出“两表”；16、过“CUT-OFF”；17、打印出“餐饮收入报表”和“娱乐收入报表”；18、将两份报表的各项收入正确输入到HIS永久帐单中；19、检查G/L输入是否正确；20、将平帐报告正确报印出；21、做“ENTERANDITTOTALS”；22、过“CLOSEDAY”；23、正确打印以下报表：（1）、“MANAGERSREPORT”[D-8-5]。69 （2）、“GUESTDETAILBALANCE”[D-8-2]。（3）、“GUESTSWITHBALANCE”[D-4-2]。（4）、“CENTRALCASHIER”[D-4-1]。24、以收银员报表做总出纳表；25、做出福食、ENT、团队用餐人数统计报表；26、按以下顺序做出早表：（1）、根据“MAANAGERSREPORT”填入散客、团队房费收入数据；散客、团队房间出租数、HU数、坏房数及散客、团队住客人数；（2）、根据“NIGHTAUDITORTOTAALS”填入房租服务费收入、长话收入、迷你吧收入、洗衣收入、杂项收入及抵扣金额数据；（3）、检查早表中输入的数据是否正确，如无误先存盘。（4）、然后点工具栏的“选项”的“重复计算”（注意只计算一次）做月累计，立即再重复点一次使之关闭。检查无误后再存盘。（5）、将正确的早表打印出（两份）并签名。27、检查收银是否已经全部下班，将EVANGEL（易传）清机；28、将所打印出的全部报表整齐放于指定位置上，转交日审；29、将电话计费系统在HIS的权限全部释放以后打开；30、如发现其它不符合酒店规定的其它事项，应按规定处理；31、以上未处理事项或须要交代的记录在交班本中。*****本并非固定的程序，实际工作中可交叉进行。*****规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:信贷部工作流程To:稽核员、信贷员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./03569 规定：Policy：程序：Procedures：稽核部每天检查、复核收银员的帐单后，据信贷部的要求，将单据按不同种类分别归类。包括街帐、信用卡、福食、交际应酬费原始帐单及帐单总金额，然后送信贷部，并填写帐单交接表、稽核、信贷双方签字。规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:街帐的处理程序To:信贷员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./03669 规定：Policy：程序：Procedures：那些与本酒店签有挂帐合约的公司，信贷部根据合同副本，以每一个公司开设一个帐户。每天收到稽核部送来的帐单时：1、逐笔核对该公司挂帐是否与本酒店签有合约，有效签单人是否属实，如遇特殊情况，则一定要有规定的担保人签字担保，如果收不到款项，则由担保人负责；2、若不符合要求，则查单，同时知会稽核主任或收银主任，查找原因；3、若符合要求，则按各公司帐户分别入电脑；4、当出纳收到款项，将银行回单送信贷部，本部据此入帐冲减原帐户；5、当某公司挂帐达到一定限额，或有一笔费用迟迟未缴时，由财务运作部经理发出催款信，并附月结帐单，若仍没有交款，再出信追收，最后财务运作部经理经理写一份停止其挂帐的通知，经财务总监、经理批准后，分派各部门，并与有关人员上门追收；6、保管好未付款及已付款帐单、单据。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:信用卡的处理程序To:信贷员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./037规定：Policy：程序：Procedures：本部收到稽核部交来的信用卡签购单时：1、首先检查卡别及金额是否与查核交接数吻合；1、检查信用卡是否是本酒店可接受的其中一款；2、检查信用卡是否不在“黑名单”之列；3、检查信用卡的有效期，及是否已签署；4、如超出限额，是否已有授权密码；若与2、3、4、5点没有出入，可继续处理，若被拒付，则知会收银主管，查找原因；5、若相符，按不同的卡填写银行汇计单，计算出银行手续费，交出纳送银行托收；6、收到出纳交回的“银行回单”冲减相应帐户；7、与信贷部密切配合的有稽核部、收银部，很多都涉及到原始帐单，所以三方应互相配合，将帐单按一定的顺序和类别放好，以便查找。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:福食的处理程序To:信贷员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./038规定：Policy：程序：Procedures：信贷部根据酒店当局发出的名单为每一位人士开设一个帐户，并须明确其签单范围及消费限额，认清笔迹(为便于财务工作，请用中文签名式样，并在帐单上注明“福食”或“交际费”字样)。1、当信贷部收到稽核部送来的帐单：（1）检查单据的签单人是否有福食权，笔迹是否相符；（2）单据中的超额部分计入相应的“职员挂帐”或“街帐”帐户，月底总结；2、有关人员应在规定期限内往我部(或出纳部)交款；3、当收到或出纳交来收款收据后，冲减相应帐户；4、原则上当月消费挂帐应当月交清，否则有权通知出纳从工资中扣除；5、当帐单上有两个或两个以上人员签名时，其超额部分平均分配入私人挂帐。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:交际应酬费的处理程序To:信贷员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./039规定：Policy：程序：Procedures：1、查看属应酬费的帐单是否有申请单，食品、酒水标准是否符合申请单要求；2、查看帐单金额及折扣额是否正确；3、金额无误，又属申请单范围内的消费，汇集起来，月底一次性作帐务处理（含福食），超标部分由该帐单签单人员负责；4、月底出汇总表，分列各部门人员的交际应酬费，报总经理及副总经理，以便了解及控制交际费开支。69 规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务运作部工作任务:涉及员工:Task:负责编制的收入会计凭证及登帐To:信贷员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:刘继杰日期:编号:Date:二〇〇〇年三月Reference:ACC./040规定：Policy：程序：Procedures：1、复核完信用卡、街帐、福食、交际费等单据后，据稽核部传递过来的营业收入日报表编制当日的收入凭证，并传递至会计部门复核；2、据出纳转回的信用卡及相关银行回单，编制会计凭证，并传至会计部复核；3、对已做入凭证的收入的增、减进行帐务调整；4、登记相关科目三级帐，并定期与二级帐核对。69 工作描述JOBDESCRIPTION职位：总会计师部门：财务部报告：财务总监监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：财务总监直接下级：成本控制部经理、运作部经理、总出纳概述：职责与任务：1、在财务总监的领导下，直接负责财务部的日常管理。2、督导成本部及运作部的业务操作。3、协助财务总监起草各种管理制度，并监督落实各有关制度。4、协助财务总监编写年度、月度财务计划。5、审核财务月报表及年报表。6、负责酒店财产管理。7、监督审查酒店内部的财务收支情况，确保酒店一切营业收入，开支及有关经济活动能按国家的有关法规和制度进行。69 工作描述JOBDESCRIPTION职位：成本控制部经理部门：财务成本控制部报告：总会计师监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：总会计师直接下级：成本控制主任概述：职责与任务：1、成本控制部经理在酒店财务总监或会计师的督导下，负责组织酒店的成本控制工作，做好物资的购、收、发、存管理工作，对财务总监或总会计师负责。2、拟定成本部门各岗位的工作职责及考核、奖惩办法。3、协助财务总监拟定成本控制的管理、核算制度及年度成本预算报告。4、督促、检查下属职员执行成本控制、物资管理制度的实施情况。5、负责对下属职员的工作业绩考核，参与财务总监研究下属职员的任用和调配。6、负责督导协调本部门各岗位的工作，以及本部门与其他部门的协调工作。7、执行、完成上级领导安排的其他工作。69 工作描述JOBDESCRIPTION职位：成本控制部主任部门：财务成本控制部报告：财务成本控制部经理监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：成本控制部经理直接下级：成本控制领班概述：职责与任务：1、督促会计人员履行“会计人员职责”严格执行“会计法”，遵守财务纪律,执行财务制度。2、严格审查收支凭证的合法性。3、检查和督促成本核算员的工作，并按会计程序处理日常财务核算，督促工作人员对帐簿的记载做到摘要简明扼要、内容真实、对应关系明确、数字准确、字迹清晰、记帐及时。4、督促工作人员按权责发生制及时处理帐务工作，做到日清月结，科目对应关系清楚。5、保证各种报表数据准确，编报及时，编表说明简明扼要内容全面，中心突出。6、进行每月财务分析，做到内容真实、数字准确，数据有充分根据、有对比数字和原因、有预测。7、严格按规定划分成本和费用，不乱摊成本，不乱挤费用，做到计提、摊销均有依据。8、督促和检查下属员工经管的一切帐册、报表。9、进行固定资产帐务管理，正确计提折旧，按时盘点，保证固定资产帐实相符及良好状况，避免流失和损坏。10、定期打印各部门固定资产清册，进行固定资产的定期清查。69 工作描述JOBDESCRIPTION职位：成本核算领班部门：财务成本控制部报告：成本控制部主任监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：成本控制主任直接下级：成本核算员概述：职责与任务：1、对所发生的经济事项办理收支结算时，必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，包括内容、用途、审批手续和原始单据金额的大小等，并填制相应的会计凭证。2、负责记好酒店仓库所有物资的进、发、存数量，金额帐目，将仓管转来的进仓单和领料单，整理归类后入帐，并编制相应会计凭证。3、负责原材料核算的人员，明细帐金额应每月与总帐相核对，并按月结出三级帐余额，做到借贷发生额每页帐上均有累计数。4、监督仓库的月末盘点，并按月末盘点与帐簿核对，出现差异及时查明原因，按规定办理报批和调整帐目，做到帐实、帐帐、帐表相符。5、每月末，参与厨房物资的盘点，正确核算部门成本。6、负责督导下级员工工作，接受上级指派工作，并协调好同其它部门的关系。工作描述69 JOBDESCRIPTION职位：成本核算员部门：财务成本控制部报告：成本核算领班监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：成本核算领班直接下级：概述：职责与任务：1、对所发生的经济事项办理收支结算时，必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，包括内容、用途、审批手续和原始单据金额的大小等，并填制相应的会计凭证。2、负责记好酒店仓库所有物资的进、发、存，数量、金额帐目将仓管转来的进仓单和领料单，整理归类后入帐，并编制相应会计凭证。3、负责原材料核算的人员，明细帐金额应每月与总帐相核对，并按月结出三级帐余额，做到借贷发生额每页帐上均有累计数。4、监督仓库的月末盘点，并按月末盘点与帐簿核对，出现差异及时查明原因，按规定办理报批和调整帐目，做到帐实、帐帐、帐表相符。5、每月末，参与厨房物资的盘点，正确核算部门成本。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：会计领班部门：财务会计部报告：成本主任监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：成本主任直接下级：会计员概述：职责与任务：1、已制好的记帐凭证要进行重复审核，审核记帐凭证所附原始凭据是否齐全和合符规定、审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。2、对已经审核的记帐凭证输入电脑，并按记帐程序逐一用电脑记载各业务事项。3、对已输入电脑的各项业务事项需重复审核，包括记帐凭证的完整和合法依据，科目对应关系、借贷是否平衡、数字金额等项目。4、月末结帐后，将科目余额与手工二级帐、三级帐对照，金额相额后，打印所需会计报表及电脑帐册，电脑账册打印内容为除“应付帐款”以外的全部资产、负债、权益及损益类科目，其中设有明细科目的需打印帐薄。5、装订记帐凭证、会计报表、各种帐册，并分类编号，对凭证、报表、帐册按日期顺序保管。6、对本酒店的一切资料及个人电脑操作密码，绝不能泄露及带出酒店以外，如发现有人违反，及时向上反映报告。1、负责酒店会计科目总帐的手工记帐工作。2、正确计算应缴税金，依时缴纳。3、完成酒店对外的统计报表填制、报送工作。4、督促下级按时完成工作、并完成上级交付的工作任务。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：会计员部门：财务会计部报告：会计领班监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：成本主任直接下级：概述：职责与任务：1、已制好的记帐凭证要进行重复审核，审核记帐凭证所附原始凭据是否齐全和合符规定、审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。2、对已经审核的记帐凭证输入电脑，并按记帐程序逐一用电脑记载各业务事项。3、对已输入电脑的各项业务事项需重复审核，包括记帐凭证的完整和合法依据，科目对应关系、借贷是否平衡、数字金额等项目。4、装订记帐凭证、会计报表、各种帐册，并分类编号，对凭证、报表、帐册按日期顺序保管。5、对本酒店的一切资料及个人电脑操作密码，绝不能泄露及带出酒店以外，如发现有人违反，及时向上反映报告。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：总出纳部门：财务部报告：总会计师监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：总会计师直接下级：出纳员概述：职责与任务：1、负责全酒店的现金和转帐票据的收付工作，当天收入的现金和转帐票据，要在当天下午四点半前送存银行，不得积压。2、记载现金日记帐和银行存款，按记帐规定结出每页借贷发生额累计总数和当天余额，要日清月结。3、每月核对银行对帐单，并做出来达帐调整表和调整帐目，与总分类核对。4、每天根据帐薄的发生额和余额、编制、现金及银行存款收付日报表送财务经理。5、对办理报销的单据，除按会计审查程序重新审核外，还须财务经理审批后才予付款。6、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，库存现金按规定限额执行。7、严格执行外汇管理规定，不得私自套换外币和外汇兑换券，也不得违章代办兑换手续。8、根据财务经理指令，抽查各部门出纳员的库存现金和各收银员的业务转金，并做出检查报告向经理汇报。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：出纳员部门：财务部报告：财务总出纳监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：总出纳直接下级：概述：职责与任务：1、每天早上9：00开现金投递保险箱，须同一名查核员一起开箱。2、将所有的钱袋分类，登记收银员的投款数是否与袋一致，如发现不对，应及时查找，并把情况告知主管。3、每隔10天同财务核对现金、卡、支票。4、每天下午负责送营业款存银行，必须要有解款员同行。5、负责给收银员兑换零钱。6、每天要点库后才下班。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：财务运作部经理部门：财务运作部报告：总会计师监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：总会计师直接下级：信贷主任、稽核主任、前台收银主任、餐娱收银主任概述：职责与任务：职责：1、向上级汇报工作计划与进度，并向员工传达上级指令；对总会计师负责；2、负责本部门之间，本部门与外部门的工作协调；3、负责培训属下员工的业务知识、业务技能，并对其进行考核；4、督导收银、稽核部、信贷部的工作，发现问题及时处理；5、同销售部门密切配合，并提供有关单位信用情况；6、编制相关会计分录；7、处理饭店内宾客的帐户付款及其它信用问题；8、处理坏帐，对跑单的客人进行追帐；9、定期将酒店未能收款的拖帐情况向财务总监报告；10、检查定价，及证实未来房间的租用率；11、在规定权限内，有权对属下奖罚作出决定；12、负责本部门工作用品与设备的补充，申请维修；13、提高工作效率，执行完成上级领导安排的其它工作。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：稽核主任部门：财务运作部报告：信贷经理监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：运作部经理直接下级：信贷领班概述：职责与任务：职责：1、向上级汇报工作计划与进度；并向员工传达上级指令；1、督查稽核员日常工作，了解每日客人入住及结算情况；2、管理收银员各班次报表，以现金结算的原始单据及帐单，并确保有关费用的过帐正确无误；3、根据夜间稽核员的误差报告，调查帐目差异；4、核查酒店的收益及编制每日营业收入报表；5、编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记帐的资料；6、对员工的奖罚提出意见。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：稽核领班部门：财务运作部报告：稽核主任监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：稽核主任直接下级：稽核员概述：职责与任务：1、向下属传达上级指令及新的做法，并在交班本上记录。2、做好排班工作，检察下属的上班情况，上否迟到、早退、按排班表上班。3、待处理事项是否及时处理，处理不了的是否记录上报，是否认真审查交送的单据、报表；检查所做报表（早表）的计算、填制是否正确符合要求。并是否及时向上级上报。4、认真处理员工提出的意见、建议、及有关事项。5、做好与电脑房，前厅、客房、收银、信贷部门的协调，配合工作。6、督促下属认工作，严格执行酒店的各项规定，确保每一笔业务的准确无误，以便日审及信贷更好工作，为上级提供无误误码的分析资料。7、热心帮助员工，团结协作，做好工作。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：稽核员部门：财务运作部报告：稽核领班监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：稽核领班直接下级：概述：职责与任务：职责：1、每天按各班次收银员送审的原始单、帐单、核查数据是否准确，并核对该班次营业报表；2、检查各班次送审的单据是否按酒店的有关规定或协议执行；3、审查前厅部输入电脑的房价、服务费是否正确，若有错误，及时通知前台部更改；4、审查各餐厅、娱乐部门以及前台收银班组所输入电脑的住店客人挂帐数据是否符合，房号有否错误；5、审核每天对外结算的帐目和单据（包括旅行社团队、合约单位、散客），数据是否正确，各种单据是否齐全无误；6、每晚通过电脑把各点输入的数据做平，以保证月尾月结报表正确、准时；7、根据各部门、班组已审核的营业日报综合，协助稽核主管做出当天全酒店营业收入日报表，并报送有关人员；8、对每天审核出待查事项和未按规定办理的内容和数据，必须做出详细审核报告，并在第二天由稽核主任上报信贷经理；9、负责保管各部门、班组的班次报表及其附件单据，并向有关部门报送相关的单据、报表。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：信贷领班部门：财务运作部报告：财务运作部经理监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：财务运作部经理直接下级：概述：职责与任务：1、向上级汇报工作计划与进度；2、了解每日信用卡及街帐等情况，原因不明及时询问稽核主任；3、负责街帐合同的保管，街帐原始帐单及月结单的保管，以及组织月底送单至各签单单位，并对帐款进行追收；4、做相关电脑操作。5、据稽核部报送的报表编制每日营业收入的会计凭证；6、填制信用卡汇记单（金额、佣金审核无误，并交出纳送银行入帐）。7、对于停止、更新协议合同的公司、旅行社，要及时地将终止时间（无效日期）或更新内容等有关资料分发到各收银点。8、认真负责地完成或上级交给的其他工作。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：收银主任部门：财务运作部报告：财务运作部经理监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：财务经理直接下级：收银领班概述：职责与任务：1、每日上班后，查看交班本，并询问各收银点的工作情况;2、（前台）检查住客之分类与最新帐目是否已入机及单据是否齐全;3、核实帐单与信用卡;4、检查各收银岗的收银员应提前10分钟上班，有否做好每日的收款准备工作，认真处理工作中出现的问题，并及时向上级汇报;5、建立收银员的个人档案，将每位收银员平时表现记录下来，并不定期对收银员进行业务培训,定期进行评估;6、不定期突击检查收银员的备用金，并将抽查结果记录下来，月底进行总结，作为评估的参考材料;7、随时注意各收银员的仪表仪容，女员工须化淡妆上班，及时补妆；男员工不可留胡须，两鬓发不过耳；男女员工都不可留长指甲，勤巡岗、勤抓纪律、考勤;8、合理安排人员上下班时间和班次，以便在缺人的情况下灵活调动，不致于影响工作;9、密切与各收银点联系，针对存在的问题进行整改，提高工作效率；10、平等等人，实事求是，处理问题公平合理。工作描述JOBDESCRIPTION69 职位：收银领班部门：财务运作部报告：收银主管监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：收银主管直接下级：收银员概述：职责与任务：1.每日上班时阅读各收银点的交接本，对于一些待解决的问题，及时解决。2.不定期检查各收银点之备用金，帐单、表格、文具及发票。3.及时与总出纳联系，为各收银点兑换各种面值零钞。4.熟悉各收银点的电脑及手工操作程序，带当班员工正常工作。5.将上级下达的各种规定及程序和文件及时告之各收银点。6.将各种挂帐协议及优惠协议复印并分发至各收银点。7.灵活掌握工作尺度，职权范围，处理日常之疑难问题并作记录上报。8.有义务对收银点进行各种专业培训。9.协助主管开展工作，了解员工熟悉程度。10.做好上级安排的其他各项工作。11.检查收银员之仪容仪表，环境整洁。工作描述JOBDESCRIPTION职位：收银员部门：财务运作部69 报告：收银主任监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：收银领班直接下级：概述：职责与任务：1、小心操作所使用的电脑终端机及POS机、计算器、验钞机、碎纸机等设备，并做好清洁保养工作;2、准确打印各项收费帐单、发票，及时、快捷收妥客人应付费用，在收款中做到快、准、不错收、漏收，对各种钞票必须验明真伪，对签名结帐者，必须有依据;3、每日收入的现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向领导汇报;4、要切实执行外汇管理制度，不得套取外汇，也不得私自兑换外汇;5、每天收入的现款、票据必须与帐单核对相符，并按不同币种，不同票证分别填写收银员班次报表，下班后投入保险箱;6、备用金必须天天核对，不得以白条抵库。一切营业收入现金，不得坐支;7、接受使用信用卡结帐业务时，必须做到认真负责;8、每一位收银员在当班营业结束后必须根据当天的票款和帐单做班次报表;9、以员工守则为准绳，自觉遵守酒店的一切规章制度;10、开市前，收市后，必须搞好收银台内外环境卫生。工作描述JOBDESCRIPTION职位：前台收银员部门：财务运作部69 报告：收银主任监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：前台收银领班直接下级：概述：职责与任务：1、前台收银接班时，将前台备用金当面与前一班次的收银员点清，后看交班本，知道交班本内的每一条交班记录，以及明白需要跟进的事项，点清备用金及交接本上发票号码、收据、备用金数额是否与实际数额相符；2、前台收银分早、中、夜三个班：早班主要完成当天离店的散客和团队的退房，散客来前台处，问清房号，收回匙牌，报房给管家部，进入电脑将此房帐单打出，先让客人过目，如报房下来无问题，按帐单上金额结帐，问客是否刷卡，还是付现，收清帐后，问是否需开发票，然后将一联帐单、发票或信用卡客存根一联放信封内礼貌交与客人，并欢迎客人再次光临。中班主要完成散客及团队客人入住时，需收的团款和客人预交的押金等，收到款后，在接待的RC单或指令上注明，已收到的款额及所押信用卡名称，接待将资料传出后，输入电脑。夜班收银主要完成打印团队帐单及将团队的房费转入电脑中设置的主帐单中，如有杂费，应打出帐单，将第二天退房的散客资料找出，填写各旅行社实用房统计表，名餐饮点下班后，将各厅面、各营业点的备用金和钥匙保管并交接好，调整押卡机。3、前台收银除做以上事项外，还要进行外币兑换、旅行支票兑换、更新每天的汇率牌价，完成交班本上注明的需完成事项，替住店客人开保险箱。工作描述JOBDESCRIPTION职位：售货员部门：财务运作部69 报告：收银主任监督者：筹备者：总会计师日期：二〇〇〇年三月批准者：刘继杰日期：签收者：日期：关系：直接上级：收银主任直接下级：概述：职责与任务：1、每天第一个班次员工到前台收银取备用金。2、每班次都须提前10分钟到岗，早班到岗后，首先巡视商场所有的商品一遍，看是否有可疑迹象发生，若有则及时上报。3、点备用金，看是否足额，不足则要询问前一个班次员工。4、要仔细全面地做卫生，必须保持所有商品、门窗、柜台无灰尘。商品摆放整齐、有顺序。5、所有员工必须具有高度的责任感，随时保持警惕性，有固定的站姿，若有客人来，应面带微笑，彬彬有礼地向客人说“您好，欢迎光临”，并主动给客人介绍及推销商场内的商品。客人离开时，也须微笑着说“请走好”、“请慢走”、“欢迎再次光临”。6、商场的帐本实行分管，每位员工必须每日都清点自己所管帐本，做到能及时发现问题，并及时妥善解决，若不及时清点，有任何差错，所管帐本的员工应赔偿缺少的商品。每个员工之间须做到分工合作，有了问题，所有员工都须互相配合，解决问题做到互相监督与协调。7、接电话时，应在2—3声之间拿起话筒，并说“SHOPCENTER，MAYIHELPYOU？您好，商场。“8、两个班次交接时，上一班须写好交班本，上一班遗留的问题要给下一班交接清楚，下一班继续跟进，并当面清点备用金，正确无误后上一班才可离开。9、售出商品要登相关帐本并填写商品销售明细单，如有折扣、客帐，则须注明。10、每班次结束都要做《香烟销售报表》、《收银员收入明细表》，等领班清机后，把报表和收入交至前台，中班则还要把商场锁好，钥匙和备用金交前台收银处。11、每月最后一日则必须作一次盘点清查，每个员工都要实事求是，不弄虚作假，早班进行实物清点并填好盘点表（包括调入、调出、售出、结存数）。中班则负责复核和计算盘点表，做到帐实相符。12、每月盘点结束，就把第二个月到期商品理出，并知会财务运作部经理，到期商品则请示财务运作部经理后作报废处理，月初则拟一份要货单，然后向财务运作部经理申请进货。13、如有货到，数量太多或生产日期太久都须知会财务运作部经理，特别是食品，每个员工都须理好自己的帐单中商品的生产日期和保质期，以便随时可提供商品是否到期。69